Квартира куплена в 2018 когда подавать декларацию

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Квартира куплена в 2018 когда подавать декларацию». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Доходы от сдачи жилых и нежилых помещений, машино-мест, находящихся на территории Беларуси, облагаются подоходным налогом в фиксированных суммах. Но если сумма таких доходов превышает 6 116 белорусских рублей, то у физического лица возникает обязанность их задекларировать и произвести доплату налога. Налог пересчитывают по ставке 13%, при этом суммы подоходного налога в фиксированных суммах, уплаченные за 2018 год, подлежат зачету при исчислении налога по ставке 13%. Такой порядок уплаты налога содержался в старой редакции Налогового кодекса, действующей в 2018 году. Поэтому к указанным доходам 2018 года применяются правила редакции Налогового кодекса 2018 года.

Напоминаем, что к лицам, состоящим в отношениях близкого родства, относятся родители (усыновители), дети (в том числе усыновленные, удочеренные), родные братья и сестры, дед, бабка, внуки, прадед, прабабка, правнуки, супруги.

5. Доходы от сдачи внаем жилых и нежилых помещений

Традиционно весной наступает время подачи налоговых деклараций по подоходному налогу. В связи с этим возникает множество вопросов, особенно в связи с действием новой редакции Налогового кодекса. Юристы компании REVERA рассказали пошагово, кто и когда должен подавать налоговую декларацию.

В текущем году в форму подачи 3-НДФЛ внесли некоторые изменения. Бланк декларации можно скачать в онлайн-режиме на официальном портале Федеральной налоговой службы, нужно заполнить его дома и отнести документы в отделение ФНС по месту прописки.

Согласно закону, налогоплательщик имеет право на налоговый вычет не более чем за три периода, которые предшествовали дате подачи заявления, возвращается 13% от потраченных средств. Но ограничивается сумма, с которой отсчитывают эту выплату.

Кто должен подавать декларацию по общим требованиям

Максимальный размер социального вычета сто двадцать тысяч руб. Выплата на руки – это 13% от данной суммы – 15 600 руб., это относится ко всем типам расходов попадающих под социальный вычет, в том числе и лечение. Учтите, утвержден список дорогих медицинских процедур, на которых ограничение в 120 тыс. не действует и можно вернуть 13% от полной стоимости.

  • нижняя планка по кадастровой стоимости: 2 100 000 * 0,7 = 1 470 000 рублей;
  • сумма, с которой надо вести расчет налога: 1 470 000 рублей (потому что сумма продажи ниже 70 % от кадастровой стоимости);
  • сумма налога: 1 470 000 – 1 000 000 = 470 000 * 0,13 = 61 100 рублей.

ПРИМЕР 4. Носов П.О. купил домик в 2016 году кадастровой стоимостью 540 000 рублей. В 2017 году продал его за 600 000 рублей. Сумма продажи дома выше полной кадастровой стоимости, поэтому последняя не берется во внимание. Расчет налога: 600 000 – 1 000 000 = — 400 000 = 0. В данном случае льгота предоставлена в размере полной суммы дохода и налог отсутствует.

Документы при продаже квартиры с налогом

То есть, 5 лет владения могут быть снижены и до 4 лет, и до 1 года, и даже до нуля лет. Точно также могут снижаться и проценты кадастровой стоимости, ниже которой нельзя продавать жилплощадь для расчета налога. Поэтому, прежде чем рассчитывать налог с продажи квартиры в 2018 году, надо поинтересоваться в местной налоговой инспекции о величине этих показателей.

То есть если купить квартиру у своей мамы, то получить вычет не получится. А вот если, например, квартиру мамы купит супругу или супруг, то семья-покупатель сможет вернуть сумму из бюджета. Так как свекр / свекровь или тесть / теща НЕ являются взаимозависимыми лицами при оформлении сделки.

1 января 2019 года начался декларационный период для подачи сведений в ФНС России о продаже недвижимости. Подать декларацию в налоговый орган по месту жительства нужно до 30 апреля 2019 года, а заплатить налог (если он полагается) — до 15 июля того же года.

Налог с продажи квартиры в 2018 году: как подать декларацию 3-НДФЛ, сроки и документы

Если квартира приобретается в законном браке и право собственности оформляется на одного из супругов, то налоговый вычет с 2-х млн рублей может получить каждый из супругов, если стоимость квартиры превышает дважды по 2 млн = 4 млн рублей.

Пенсионеры – единственная категория, имеющая право на получение вычета на покупку недвижимости «задним числом». Если в общем случае вам вернут налог, уплаченный уже после приобретения жилья, то пенсионеру возвратят налоги, удержанные в течение 3 лет до его покупки. Если пенсионер в эти 3 года был трудоустроен, то ему возвратят НДФЛ.

Какой налоговый вычет за покупку квартиры полагается в 2018 году

То есть, если вы приобрели жилье за 2 и более миллиона рублей, то лимит вычета вы исчерпаете сразу и больше использовать его не сможете. А вот если недвижимость стоила 1,5 миллиона, то еще 500 тысяч до лимита «перейдут» для вас на следующий раз.

Кто может и кто не может получить налоговый вычет в 2018 году

Для оформления вычета потребуются все документы, связанные с приобретением квартиры (учтите, если вы строите свой частный дом, вычет тоже доступен, поэтому аккуратно храните все чеки/счета). Если вы претендуете на вычет по ипотеке, помимо кредитного договора потребуется взять в банке справку о сумме выплаченных вами процентов по кредиту.

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации прописки в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья п. Если по итогам декларации Вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья. Пример: в феврале года Сидоров С. Соответственно, Сидорову необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган до 30 апреля года, а затем в срок до 15 июля года заплатить налог на доходы с продажи квартиры. Узнать об ответственности и штрафах за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ, а также за неуплату налога Вы можете в нашей статье: Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ. При продаже недвижимости одним из самых актуальных вопросов является вопрос налогообложения дохода: нужно ли платить налог при продаже, размер налога, а также как и когда подавать налоговую декларацию. В данной статье мы рассмотрим общие вопросы налогообложения при продаже жилья. Если Вы владели недвижимостью больше минимального срока, то Вы полностью освобождаетесь от налога и необходимости подавать налоговую декларацию.

Интересное:  Сколько времени нужно для замены паспорта

Рядовые граждане не слишком часто сталкиваются с продажей жилья, поэтому это целое событие. Здесь важно понимать, что нужно не только правильно собрать документы, грамотно оформить все правоотношения, но и знать свои обязанности в связи с совершением сделки. Среди обязанностей отметим своевременную уплату налога в государственную казну. Поэтому нужно знать, кто, сколько и когда должен платить налог с продажи квартиры и как поменялось законодательство в году. Основным документом, регулирующим правила исчисления и уплаты налогов, является Налоговый кодекс РФ.

Налог с продажи квартиры для физических лиц в 2018-2019 году

Об этом говорит ст. Можно воспользоваться налоговым вычетом в том случае, если у вас есть подтвержденный официальный доход, с которого вы платите НДФЛ в бюджет. Есть два способа оформления вычета. По ст. Формула расчета налога будет такая:. Сделки купли-продажи недвижимости у взаимозависимых лиц близких родственников — мама, папа, сестра запрещают получение налогового вычета.

Проблемы могут возникнуть только при явном несоответствии цены квартиры ее кадастровой стоимости. В этом случае у продавца могут быть запрошены дополнительные документы, обосновывающие расчет цены за недвижимость. Если у сотрудников ИФНС не возникает вопросов относительно представленных документов и рассчитанной суммы вычета, в адрес налогоплательщика направляется соответствующее уведомление.

Информация о налоге при продаже квартиры/дома/земли

Что касается того, по какой форме сдавать декларацию (по той, что действовала за 2016 год или по новой, бланк которой вступит в силу только с 18.02.18), то ФНС, наконец, дала разъяснение. В письме от 21.12.17 № ГД-4-11/26061 сообщается, что сдавать декларации 3 НДФЛ за 2017 год можно как по старой, так и по новой форме. Срок подачи 3 — НДФЛ в 2018 году Сроки сдачи налоговой декларации в 2018 году зависят от цели ее заполнения.
Налогоплательщики, которые получили доход от продажи недвижимого имущества в 2017 году, обязаны сдать налоговую декларацию не позднее конца апреля 2018 года. Такая обязанность возложена на продавцов недвижимости, если они владели ей менее 5 лет.

Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры

Подать документы можно при личном обращении в ИФНС, через представителя или по почте с описью вложения. Также можно заполнить декларационную форму на сайте ФНС, для этого предусмотрены специальные онлайн-ресурсы. После получения документов, должностные лица ФНС вправе провести камеральную проверку.

  • Наличие в отчетном периоде дохода, с которого уплачивался НДФЛ по ставке 13%. Исключение составляют дивиденды. Получить налоговые вычеты по этому виду доходов не представляется возможным.
  • Приобретение квартиры за собственные деньги или на средства кредитной организации, выданные на цели ипотечного кредитования.
  • Расположение жилья на территории РФ.
  • Отсутствие взаимозависимости между участниками сделки. Имеются в виду сделки между супругами, родителями и детьми и т. д.

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 — 2020 годах

ВАЖНО! Если квартира приобретена в рамках долевого участия, то по понятным причинам документов о госрегистрации у заявителей еще нет. В таких обстоятельствах налоговую инспекцию устроит акт приема-передачи квартиры. При оформлении обычной покупки без дополнительных условий такой акт не обязателен, поэтому может в налоговый орган и не представляться.

Документы на налоговый вычет за покупку квартиры при обращении в ИФНС

ВАЖНО! Вы можете получить вычет и в том случае, если квартира оформляется на вашего несовершеннолетнего ребенка. При этом ограничение в 2 млн руб. тоже имеет место. В будущем ваш ребенок тоже сможет воспользоваться вычетом при покупке жилья. Ограничений для него не предусмотрено.

  • справка от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот период, за который вы хотите оформить налоговый вычет;
  • копия договора о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем (выписка из ЕГРН) (при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем);
  • копия договора о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них (выписка из ЕГРН) (при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность);
  • копия договора участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
  • копии документов, подтверждающих право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем (выписка из ЕГРН) (при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них);
  • копия свидетельства о рождении ребенка (при приобретении родителями недвижимости в собственность своих детей в возрасте до 18 лет);
  • копия решения органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (при приобретении опекунами недвижимости в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет);
  • копии документов, подтверждающих произведенные на достройку и отделку расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы), — при принятии к вычету расходов на достройку и отделку;
  • копия свидетельства о браке (при приобретении имущества в общую совместную собственность);
  • письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета (при приобретении имущества в общую совместную собственность);
  • копия целевого кредитного договора или договора займа, договора ипотеки, заключенных с кредитными или иными организациями, графика погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;
  • копии документов, свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или выгорании информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом).
Интересное:  Ндфл с больничного за счет фсс

3. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета?

Вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета.

Декларация – отчёт о продаже недвижимости с указанием стоимости. Её необходимо сдавать в налоговые органы до апреля следующего года. Она является основанием для расчёта налога. Если декларацию человек не сдаёт, то государство отправляет ему напоминание с требованием оформить данную бумагу. Кроме того, назначается штраф в количестве 5% от размера налога на продажу дома с земельным участком.

  1. Здание было куплено. В этой ситуации налогооблагаемой базой становится прибыль – разница между суммой приобретения недвижимости и стоимостью перепродажи. Другими словами, если объект был получен за 2,5 миллиона, а продан за 3, то процент погашается с полумиллиона.
  2. Дом был получен в наследство или подарен владельцу. В такой ситуации процент перечисляется с разницы между стоимостью продажи здания и миллионом. То есть из суммы, за которую была отдана недвижимость, нужно вычесть 1000000 рублей.

Пример №1

  1. Дом был обретён по наследству или в качестве подарка. Тогда время владения для сбыта недвижимости без налоговых обязательств – 3 года.
  2. Дом был куплен. В этом случае сбыт без перечисления процент возможен, если недвижимость располагалась в собственности выше 5 лет.

Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета. Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.

Матчасть: что такое вычет

Уведомление о праве на вычет действует до конца года. Потом нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление. Но это все равно проще и быстрее, чем с декларацией. Второй раз копии подтверждающих документов подавать не придется.

Как получить вычет

Если вы работаете официально и получаете зарплату, то платите налог на доходы физических лиц. Обычно это 13%. И хотя эти деньги удерживает и переводит в бюджет ваш работодатель, сами деньги ваши и платите их именно вы.

К примеру, если вы купили квартиру 15 лет назад, а о существовании вычета узнали сегодня, вам вернут уплаченный 13% налог только за три последних года: с 2015 по 2017. Если, конечно, вы получали доходы, с которых затем уплачивался налог.

Есть ли срок давности у вычетов на квартиру

К примеру, если пенсионер приобрел жилье в 2017 году, то он может оформить вычет начиная с 2014 года. При условии, что у него были доходы, с которых уплачен налог НДФЛ. Например, когда человек продолжает работать на пенсии либо вышел на пенсию и перестал работать незадолго до покупки жилья.

Документы на возврат налога за тот или иной год можно подать только в следующем году

Налоговые органы должны иметь понимание, сколько всего вы уплатили налогов на доходы в казну в течение календарного года, чтобы вернуть вам эту сумму. Заранее подать декларацию по форме 3-НДФЛ нельзя, даже если вы, к примеру, понимаете, что до конца года никаких доходов, с которых платится подоходный налог, уже не получите.