Возвращение налогов при покупке квартиры

Необходимый список документов на возврат подоходного налога при покупке квартиры – когда и какие справки подавать в налоговую и работодателю

Документы подаются приложением к заявлению о начислении возврата ранее удержанного налога. При подаче 3-НДФЛ заявление допускает составления в свободной форме, требует собственноручного написания, с удостоверением личной подписью. Так же допускается его оформление на типовом бланке, полученном в налоговом органе.

К уполномоченному представителю предъявляется требование первичного получения налоговой льготы, которую он не использовал ранее, при оформлении недвижимости на себя. Если вычет получен не будет – по достижении 18 лет ребенок сможет получить его самостоятельно.

Возврат налога при покупке квартиры

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке недвижимости составляет 2 млн рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена начиная с 2008 года и сохраняется на последующие годы (включая, например, 2015 и 2019 годы). До этого максимальный размер вычета составлял 1 млн рублей. Сумма налога к возврату составит 13% от суммы вычета.

Возвращение подоходного налога при покупке квартиры

Второе. Право на налоговый вычет имеют только граждане России, купившие жилье в России, а не в Болгарии, например. Причем за собственные денежки. Если при покупке квартиры использовался материнский капитал, военная ипотека или за вашу квартиру заплатил работодатель, на налоговый вычет рассчитывать не приходится. Кстати, очень важный момент. При покупке квартиры обратите внимание на то, чтобы документы подтверждающие оплату и документы на квартиру были оформлены на одно лицо – то, которое впоследствии собирается обратиться за налоговым вычетом.

Кстати, в фактические расходы могут включаться не только расходы непосредственно на покупку квартиры, но и средства потраченные на приобретение отделочных материалов, а также расходы связанные с оплатой услуг ремонтных бригад. Правда это только в том случае, если вы купили квартиру без отделки и в договоре это прописано. То есть, если вы купили стройвариант за полтора миллиона рублей и рассчитываете на возвращение подоходного налога в размере 195 000 рублей, то вполне можете дотянуть до максимальных 260 000, если будете собирать все чеки при покупке ванны, унитаза, ламината и так далее.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году

Оформление возврата налога при покупке квартиры в 2019 году для пенсионеров будет иметь ряд особенностей. При итоговом расчете будут учитываться только те доходы, с которых в полной мере был удержан налог. Кроме того, пенсионеры смогут расширить налоговый период до трех лет, что позволит учесть большую сумму уплаченного налога.

Еще одно ограничение, которое нужно учитывать при оформлении вычета – сумма компенсации со стороны государства не может превышать фактически оплаченный НДФЛ. При этом остается возможность разделить сумму вычета между несколькими объектами. Помимо стоимости самой недвижимости, механизм налогового вычета позволяет компенсировать проценты, которые были переплачены по ипотеке. В результате собственник может получить дополнительную экономию, однако вернуть налог по банковским процентам удастся только по одному объекту.

Интересное:  Образец заполнения реестра по больничному листу по болезни ребенка

Возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку

Если по условиям взятой Вами ипотеки квартира стоит гораздо дороже, например, 4 миллиона, то все равно вернуть Вы сможете только налог с двух миллионов. Общая сумма, которую должно возвратить Вам государство при покупке квартиры, составляет 260 тысяч рублей.

Право на возврат налога, как уже упоминалось, имеют только те люди, которые получают его впервые. Также необходимо получение «белой» зарплаты, из которой в бюджет отчисляются положенные 13 процентов налога на доход физических лиц. Если фактически Вы получаете «серую» заработную плату, то возврат налога возможен только по официально оформленной сумме ежемесячно заработанных Вами денег. Если Вы работаете и официально оформлены на нескольких работах, Вы можете получать возврат на общую сумму заработка. Однако документы из налоговой для работодателей, разумеется, придется предоставить отдельно. Из-за возни с документами, возможно, лучше будет оформить возврат на личный банковский счет. Получить возврат налога Вы можете фактически от любого дохода, который получаете, если он облагается НДФЛ в размере 13 %, в том числе от платы за аренду недвижимости и т.д. Получить возврат налога могут также иностранцы, которые являются резидентами, то есть официально работают и проживают на территории Российской Федерации больше 183 дней в году.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Пример 2: В 2014 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн. рублей. В 2019 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн.руб. х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2014-2019 годах зарабатывал 400 тыс.руб. ежегодно и платил 52 тыс.руб. подоходного налога, то он сможет вернуть: 52 тыс.руб. за 2014 год, 52 тыс.руб. за 2015 год и 26 тыс.руб. (остаток от 130 тыс.) за 2019 год.

Пример 1: В 2019 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн. рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 65 тыс. рублей. В данном случае, максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн. х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2019 год он сможет получить только 65 тыс. рублей (и 195 тысяч останутся для возврата в следующие годы).

Возврат налога при покупке квартиры — необходимые документы

  • Заявление. В нем прописывается право вычета, указывается сумма, реквизиты, куда необходимо перевести деньги и данные налогоплательщика.
  • Декларация 3-НДФЛ (заполняется лично).
  • Документ, удостоверяющий личность (паспорт).
  • Справка 2-НДФЛ (получается в бухгалтерии). Есть ситуации, когда работник работал в нескольких местах. Тогда декларации предоставляются с нескольких мест работы.
  • Документы на новую недвижимость. Определившись, вторичный это рынок или первичный, формируется соответствующий пакет.
  • Правоустанавливающий документ (продажа /ДДУ/ цессия).
  • Акт приема-передачи.
  • Свидетельство о регистрации («зеленка»).
  • Квитанции, которые будут подтверждать оплату недвижимости. Можно предоставить платежные поручения, чеки, кассовые ордера.
Интересное:  Признание дееспособности пожилого человека

Но иногда ввиду обстоятельств бывает так, что человек не имеет возможности подать декларацию самостоятельно ввиду различных непредвиденных обстоятельств. В этой ситуации предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собранный пакет документов может любое доверенное лицо. Для этого должна быть предоставлена нотариальная доверенность на право подачи декларации и право подписи документов.

Блог — Налог

Стоит учесть, что работодатель не будет вам предоставлять имущественный вычет по умолчанию. Для этого вам необходимо подать пакет документов в бухгалтерию на работе. В данный пакет документов должен включаться обязательно уведомление от налоговой инспекции на подтверждение право на предоставление имущественного вычета физическому лицу. Именно предоставление имущественного налогового вычета и является основанием для пересчета заработной платы и невзимания подоходного налога с человека.

Полученное уведомление предоставляется в бухгалтерию работодателю. Перерасчет заработной платы и ее увеличение на 13% производится со следующего месяца с момента подачи уведомления. Уведомление выдается один раз в год. Если вы поменяете работодателя в течение года, то второе уведомление вам не выдадут. Но вы сможете вернуть излишне уплаченный налог за период с момента окончания уведомления до конца года только через налоговую инспекцию.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: размеры, сроки

Расчет для этого случая: вычет не касается суммы материнского капитала. Согласно этому правилу, налог возвращается только с 1,3 млн. рублей. Положено вернуть 169000 руб. Женщина уже платила 130000, поэтому может рассчитывать смело на эту сумму. Оставшиеся 39 тысяч можно получить в дальнейшем.

Конечно, сумма не взимается сразу. Важно знать, что это скидка или просто возврат денег из налоговой. Поэтому каждый год вам будет возвращаться именно та сумма, которую отчислял налоговой ваш работодатель. Получается, что возврат суммы в 260 тысяч может длиться несколько лет.

Сумма вычета в 2019 году при покупке квартиры

Многие интересуются, сколько возмещают НДФЛ при покупке квартиры по предварительному договору купли-продажи жилья? А нисколько! Даже при наличии акта приема-передачи квартиры и платежных документов о расходах в рамках этого соглашения. Дело в том, что жильё еще не в собственности (письмо ФНС России от 29.08.2013 № БС-4-11/15716).

Как известно, при покупке квартиры сумма налогового вычета в 2019 году имеет свой лимит. Причем он зависит не только от ограничения, установленного законом, но и сложившихся у конкретного человека обстоятельств приобретения жилья. В нашей консультации мы обратим внимание на основные моменты, связанные с суммой вычета.