Возврат подоходного налога с ипотечного кредита

Возврат подоходного налога по ставке 13% (покупка жилья, ипотека, обучение, лечение, пенсионные взносы)

Не следует заблуждаться, что на форумах в Интернет можно получить бесплатно профессиональную консультацию по возврату подоходного налога (НДФЛ). Таких специалистов очень мало и они не тратят на это свое время. Для возврата налога отнюдь не достаточно заполнить и сдать налоговую декларацию. Это не простая бюрократическая процедура.

Собственник жилья может осуществить возврат подоходного налога ( НДФЛ ) с покупки жилья в сумме до 260 000 руб., если акт и право собственности получено после 1 января 2008 года ( имущественный вычет в удвоенном размере). Если сделка с недвижимостью зарегистрирована ранее, то вернуть можно в бесспорном порядке до 130 000 руб. налога. В связи с увеличением размера вычета возможны спорные ситуации. При этом возврат подоходного налога возможен в большей сумме, чем считает налоговая инспекция. Спор решается в судебном порядке.

Как вернуть 13 процентов от кредита

Таким образом, правомерно говорить о том, что ипотечный кредит — как юридическое основание для оформления вычета, в чистом виде применяется только во втором случае (хотя де-факто может быть использован как источник финансирования расходов на покупку недвижимости, что учитываются при оформлении вычета по первой схеме).

Действующие нормы права РФ в части налогового законодательства позволяют гражданам оформлять налоговые вычеты с сумм, де-юре или де-факто представленных заемными средствами. Каким образом осуществляется получение вычета с использованием подобных схем и можно ли вернуть подоходный налог с кредита?

Информация по кредитам и ипотеке

Возврат подоходного налога с процентов по кредиту оформляется в инспекции по налогам и сборам по месту регистрации. По истечении года в ИФНС подается 2 экземпляраналоговой декларации 3-НДФЛ (ее можно скачать с сайта ИФНС или же обратиться в консалтинговый центр, где и помогут правильно заполнить декларацию) с приложенными к ней копиями документов:

  1. копия свидетельства о праве собственности на жилье;
  2. копия договора о предоставлении кредита (займа) на покупку жилья;
  3. документы, подтверждающие выплату процентов по этому кредитному договору – справка банка (организации, выдавшей займ) об уплаченных процентах;
  4. заявление на возврат налога с указанием в нем расчетного счета, на который его и перечислят.

Срок подачи декларации по возврату подоходного налога

Где ее достать? У вашего работодателя. Если вы самостоятельно осуществляете ту или иную деятельность, придется воспользоваться специализированной программой для формирования справки. Той же самой, где вы создавали 3-НДФЛ. Чаще всего именно работодатель должен выдать вам данную форму в кратчайшие сроки. Это самый распространенный вариант.

Теперь немного частных случаев. Возвращать денежные средства можно по различным причинам. Например, многие лечатся и хотят получить вычет. Это возможно. Возврат подоходного налога за медицинские услуги — довольно распространенный вариант развития событий, который встречается у граждан в том или ином случае. Что может потребоваться помимо уже перечисленных документов?

Интересное:  Как проверить банкротство физического лица

Возврат налога по процентам по ипотеке

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку в 2019 году

Если потенциальный заёмщик уже присмотрел себе жильё, то пока банк рассматривает заявление на ипотеку, нужно будет собрать документы на жильё. Если это новостройка, то нужно обратиться к застройщику. И получить документы у него. Если же это вторичный рынок, то документы оформляются самостоятельно.

по месту нахождения покупаемой жилплощади. Сумма, указанная в договоре купли-продажи и будет суммой покупки жилья. Именно с неё можно будет получить вычет. В договоре ипотечного кредитования будет указана сумма основного долга, а также сумма процентов. От суммы указанных, и фактически каждый год уплачиваемых процентов, покупатель сможет себе вернуть 13%

Возврат подоходного налога с ипотечного кредита

Возврат подоходного налога с процентов по ипотеке (целевому кредиту или займу) осуществляется до тех пор пока выплачивается кредит. При этом сумма процентов принимается для имущественного вычета без учета предельного размера вычета по расходам на покупку жилья (для кредитов до 2014 года и в сумме до 3 млн. руб с 2014 года).

С 1 января 2010 года заемщик также может предъявить проценты в случае рефинансирования ранее взятого кредита на покупку жилья. Раньше в такой ситуации право на имущественный вычет утрачивалось, т.к. рефинансирующий кредит направлялся на погашение старого и являлся уже нецелевым. Аналогичная ситуация возникнет в случае повторного рефинансирования ипотечного кредита.

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

  • свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
  • договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
  • график платежей — должен выписать сотрудник банка;
  • справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
  • кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.
Интересное:  Куда пожаловаться на жэу

Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотеке

Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2 миллионами рублей. Это значит, что при приобретении жилплощади стоимостью, допустим, 3 миллиона рублей 13% будут исчисляться только с 2 миллионов. Если же жилье стоит менее 2 миллионов рублей, 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости. Оставшуюся часть допустимого подоходного налога вы сможете получить при покупке следующего жилого помещения. Например, если вы купили квартиру, стоимость которой составляет 1 миллион рублей, то Вы, соответственно, можете получить 130 тысяч рублей. Но так как максимально допустимая сумма для расчета — 2 миллиона, то получить вычет с оставшегося миллиона вы все равно сможете — при приобретении другого жилого помещения.

Размер такого вычета по приобретаемому жилому помещению равен величине расходов на его приобретение, но не может быть более 2 миллионов рублей. В результате использования налогового вычета налоговая база по НДФЛ (сумма, с которой исчисляется налог) либо уменьшается, либо становится равной нулю. Следовательно, сумма налога, подлежащая уплате, уменьшается. Сумму излишне уплаченного НДФЛ налоговый орган возвращает по заявлению плательщика.

Возврат подоходного налога по кредиту

Ежемесячно каждым гражданином нашей страны отдается государству часть собственного заработка в виде подоходного налога. При этом, чем больше заработная плата, тем большей будет сумма налога. Но если вы являетесь заемщиком, то в некоторых случаях у вас есть не только возможность возврата страховки по кредиту, но и возместить этот вид налога.

Человек, покупающий в собственность недвижимость (квартиру, комнату, дом, земельный участок) по ипотеке, при ее стоимости не более 2 млн. рублей имеет возможность возвратить уже упомянутые 13% от суммы покупки (кредита). При стоимости жилья, превышающей 2 млн. рублей без учета суммы процентов, вычет от суммы покупки не должен быть более 260 000 рублей. Но, кроме этой суммы можно также получить и 13% от процентов, внесенных по договору кредита.